Apesar de ser uma ferramenta imprescindível na hora de garantir a saúde financeira dos negócios, criar um fluxo de caixa pode ser, muitas vezes, um desafio para empreendedores e gestores. Por isso, a CPA Prime Finanças preparou este conteúdo exclusivo com um passo a passo para você criar o seu e melhorar a organização financeira de sua empresa. Leia o artigo na íntegra!

O que é fluxo de caixa?

É uma ferramenta que ajuda a organizar as rotinas financeiras de uma empresa. Por isso, acompanhá-lo diariamente é essencial para o sucesso de um negócio. Toda a movimentação financeira como venda de produtos e/ou serviços, despesas com fornecedores e manutenção das operações da empresa entram neste fluxo.

Em outras palavras, ele corresponde ao que é recebido e ao que é pago em uma organização. E para que esse processo seja eficiente é importante fazer os registros detalhados de todas as entradas e saídas de capital e esse acompanhamento pode ser diário, semanal ou mensal.

Em pequenas empresas, principalmente nas novas, é comum que os gestores façam esse controle por meio de planilhas. Porém, esse recurso é limitado e à medida em que o negócio se expande e os números de faturamento crescem, é fundamental contar com um bom sistema e o suporte de uma consultoria em contabilidade.

Por que é importante?

Seu uso contribui com o monitoramento dos números da empresa, o que ajuda a tomar decisões de forma mais assertiva. Por exemplo, se o gestor identificar que o fluxoaponta mais prejuízos do que lucro, é possível implementar ações para reduzir custos e estratégias para aumentar o faturamento. Assim, essa ferramenta se torna um parâmetro não só para o setor financeiro de uma organização, mas para outras áreas também como comercial e marketing.

Tipos de fluxo de caixa

Fluxo de caixa livre

O objetivo desta modalidade é calcular o que sobrou depois do pagar todas as despesas. Ele funciona como um referencial para estimar o crescimento de uma empresa.

Fluxo de caixa indireto

Não registra necessariamente as entradas e saídas dos valores, mas os dados contábeis variáveis dentro de um determinado período.

Fluxo de caixa projetado

Como o próprio nome sugere, esse tipo de fluxo serve para projetar uma possibilidade futura. Assim, o fluxo projetado serve para preparar a empresa para uma eventual situação sem que o caixa seja comprometido.

Fluxo de caixa operacional

Este é o tipo mais comum. Nele são registradas entradas, saídas, impostos e juros de um determinado período.

Fluxo de caixa descontado

Funciona como uma estratégia que estima a possível valorização futura de uma empresa. Essa modalidade considera as perspectivas de crescimento no mercado e seus riscos.

O fluxo de caixa é uma ferramenta essencial para o sucesso de uma empresa. Se você ainda não criou o seu e precisa de ajuda, conte com a CPA Prime Finanças! Nossa empresa oferece este e outros serviços financeiros e administrativos por um excelente custo-benefício. Entre já em contato conosco.